Что такое добровольное пенсионное страхование — понятие, функции и цели

Все чаще нашим гражданам приходится на личном опыте убеждаться в том, что повышение пенсионного возраста — это еще не самая большая беда.

Намного хуже — когда, дождавшись пенсионного возраста, обращаешься в ПФР и вдруг узнаешь, что ждать придется еще пять лет! А все потому, что не хватает страхового стажа или пенсионных баллов.

Страховая пенсия назначается по достижении пенсионного возраста тем, у кого есть необходимый минимум стажа и баллов. В 2020 году требуется 11 лет и 18,6 пенсионных баллов, а в ближайшей перспективе придется подтверждать уже 15 лет стажа и 30 баллов.

Недавно мне написала женщина, которой не хватило до страховой пенсии всего 0,5 балла! Из-за этого ей придется еще 5 лет ждать пенсию — и то социальную, размер которой очень низкий (всего 5 283,84 рубля в этом году).

<object>Центр обучения «Клерка»? Реклама<object></object><object>Клерк.Премиум на год за 808 рубОгромный выбор обучающего контента с выдачей сертификатов. Скидки весь июнь!Узнать больше</object></object>

Способов исправить ситуацию всего два — дорабатывать или же… «докупать» стаж и пенсионные баллы. Сколько нужно заплатить в ПФР, чтобы получить недостающий стаж или баллы, и как это сделать?

Во-первых, следует подать в ПФР заявление о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию.

Статья 29 Федерального закона от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ позволяет добровольно платить взносы на пенсионное страхование тем, за кого работодатель их не отчисляет.

Это касается тех, кто работает за границей, или живет в России, но официально не трудоустроен, или же стал самозанятым, перейдя на уплату налога на профессиональный доход.

Во-вторых, нужно взять в ПФР квитанцию и уплатить страховые взносы за текущий год (через банк или в режиме онлайн, через электронный сервис на сайте ПФР).

? Реклама

Но стоит учитывать ряд нюансов:

— Расчетным периодом для добровольной уплаты страховых взносов является календарный год.

Он начинается со дня приема Пенсионным фондом заявления на вступление в программу и заканчивается 31 декабря того же года.

С наступлением нового календарного года начинается следующий расчетный период.

Поэтому, к сожалению, нельзя уплатить взносы за прошлое время (например, купить себе сразу 10 лет стажа). Добровольные взносы учитываются только в том году, в котором были уплачены.

— Взносы зачисляются на счет плательщика 31 декабря.

В связи с этим можно платить как всю сумму за год единовременно, так и частями в течение года — это не принципиально.

А вот воспользоваться взносами для назначения пенсии можно будет в следующем году: в срок до 1 марта они поступят на лицевой счет гражданина — и соответственно, ему начислят и страховой стаж, и пенсионные баллы.

? Реклама

— Обратите внимание, что нужное количество стажа и баллов определяется по состоянию на тот год, в котором гражданин достиг пенсионного возраста.

Например, женщине 1964 г.р. исполнилось 55,5 лет в 2020 году, но ей отказали в пенсии из-за нехватки 0,5 балла.

В том же году она перечислила добровольные взносы — и в 2021 году снова обращается за пенсией. Но ее право на пенсию все равно будут определять по состоянию на 2020 год — т. е. ей понадобится 11 лет стажа и 18,6 баллов (тогда как в 2021 году для пенсии нужно будет 12 лет и 21 балл соответственно).

Тем самым исключается т. н. «карусель» — когда человек докупил стаж и баллы за год, а их со следующего года требуется еще больше.

— Не стоит забывать, что действует такой запрет: нельзя «купить» добровольными взносами больше половины стажа, который требуется для пенсии.

? Реклама

Исключение сделано только для самозанятых: им стаж по добровольным взносам учитывается без ограничений.

Ну и самый главный вопрос: сколько же нужно заплатить взносов, чтобы получить стаж и пенсионные баллы?

Чтобы добавить к стажу один календарный год, достаточно внести минимальную сумму взноса — это тариф, умноженный на 12-кратное значение МРОТ по состоянию на 1 января текущего года.

Прошу обратить внимание, что согласно разъяснению ПФР из суммы добровольно перечисленного взноса вычитается солидарная часть тарифа.

Поэтому сумма взносов, учтенных на лицевом счете, составит только 72,7% от уплаченных (16 / 22).

Минимальный взнос 32 023,20 рублей в 2020 году позволит получить только 1,127 пенсионных балла.

Максимально допустимая сумма добровольного взноса за один год равна восьми минимальным. Но нужно учитывать, что за 2020 год в пенсию засчитывается 9,57 баллов и не больше.

? Реклама

Закон позволяет плательщику выбрать сумму добровольных взносов в пределах действующего минимума и максимума.

А самозанятым для зачета одного года в страховой стаж нужно уплатить взносы в размере не менее фиксированного платежа, установленного для ИП на текущий год. В 2020 году — это 32 448 рублей.

Таким образом, «покупка» пенсионного стажа и баллов — это вовсе не шутка, а вполне реальный механизм, предусмотренный законом.

Мероприятия

Блоги компаний

Пенсия по старости – это важная мера материальной поддержки, на которую вправе рассчитывать пожилые граждане нетрудоспособного возраста. Чем больше была сумма отчислений в пенсионный фонд, тем больше будет размер пособия. Но эти выплаты будут всё равно меньше той суммы, которую работник получал, будучи трудоспособным. Добровольное пенсионное страхование нивелирует эту разницу, превратив выход на пенсию в период новых возможностей и достижений, стоит только заблаговременно позаботиться об этом.

Содержание

Что такое добровольное пенсионное страхование (ДПС), его преимущества и недостатки

Как таковое понятие «добровольное пенсионное страхование» не закреплено в законодательных актах и, чтобы понять его сущность, определим цели, которые оно преследует:

1. Пожизненное обеспечение себя или своих близких ежемесячной выплатой, независимо от наличия и размера страховой пенсии.
2. Полноценное проживание при выходе на заслуженный отдых, доступность не только жизненно необходимых вещей, но и возможность путешествовать, поддерживать здоровье, заниматься любимыми делами.
3. Шанс скопить необходимую сумму к запланированному сроку и реализация своих планов.
4. Гарантированная финансовая поддержка в глубокой старости.

Такое развитие событий доступно при заключении договора со страховой компанией, программы которых сочетают накопление вкладов и страховую защиту.

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) также имеют программы ДПС. Но те граждане, которые в рамках обязательного пенсионного страхования (ОПС) доверили управление своей пенсией негосударственным фондам, должны понимать:

• с 2015 года накопительная часть пенсии заморожена;
• все средства с этого периода идут на страховую часть;
• доплата к страховой части пенсии буде равняться 1/252 от суммы накоплений.

Последний пункт действителен, если к моменту выхода на пенсию НПФ не обанкротился. Но даже при благоприятном истечении обстоятельств, если, к примеру, удалось скопить 504 000 рублей, то ежемесячная прибавка к пенсии составит 2000 рублей (504 000/252=2000). Поэтому добровольный перевод своих пенсионных отчислений на накопительную часть почти никак не отразится на размере будущей пенсии, т.е. это не то ДПС, которое призвано улучшить уровень жизни после прекращения трудовой деятельности.

Есть ещё один нюанс, Пенсионный фонд России (ПФР) предлагает в рамках обязательного пенсионного страхования проводить добровольное перечисление дополнительных страховых взносов. Эти отчисления также слегка повысят денежные выплаты при выходе на пенсию, но они не имеют отношения к ДПС, а их размер строго регламентируется государством. Этот вид вложений средств можно расценивать, как «покупку» стажа и пенсионных баллов.

Статья по теме:  Особенности обязательного пенсионного страхования в РФ

Важным аспектом пенсионного страхования в РФ является гарантирование пенсионных накоплений. Если страховая компания или НПФ лишатся лицензии или обанкротятся, то накопления, сделанные гражданами, не пропадут, а все причитающиеся выплаты будут произведены (за исключением накопленных инвестиций). Возмещение накоплений производится Агентством по страхованию вкладов, которое с 2015 года ведёт реестр НПФ, а резерв формируется за счёт их гарантийных взносов.

Виды добровольного пенсионного страхования

Условия добровольного пенсионного страхования не регулируются государством, поэтому страховая компания или НПФ, имеют не только внутренние правила, но и различные программы страхования. Преимуществом ДПС является возможность выбора наиболее подходящей.

ДПС в НПФ

Помимо управления обязательными пенсионными сбережениями граждан, негосударственные фонды предлагают страхователям дополнительное страхование, при котором клиент сам выбирает размер взносов и график их внесения. А от размера накоплений будет зависеть сумма дополнительной пенсии и срок её выплаты. Эти сбережения могут наследоваться, они не делятся при разводе и не могут быть взысканными третьими лицами, например, приставами.

Недостатком такого вида страхования является то, что инвестиции, которые делает НПФ, не всегда приумножают вложения клиента и при наступлении страхового случая клиент получает только сумму вложенных средств. Плюс – можно вернуть налог, 13% от внесённой суммы (до 15,6 тысяч рублей в год).

ДПС в программах СК

Страховые компании в программах пенсионных накоплений предлагают различные комбинации условий:

• внесение взносов ежемесячное, поквартальное или раз в год;
• самостоятельное определение размера взноса;
• выплата разовая или ежемесячная;
• на ограниченный срок или пожизненно;
• возможность освобождения от внесения взносов при наступлении инвалидности (1 и 2 групп);
• включение в программу страховок от несчастного случая, травм или тяжёлых заболеваний.

Перед походом в СК, желательно заранее изучить предлагаемые продукты, чтобы подобрать для себя оптимальный вариант.

Гарантированный пенсионный план (ГПП)

Проект, который называется гарантированный пенсионный план, предложен министерством финансов РФ. Гражданам предлагают заключать с НПФ договор ГПП. Размер взносов будет выбираться самостоятельно. Главное отличие от уже имеющихся договоров ДПС, что можно через полгода после первого взноса выйти из проекта и забрать деньги обратно или приостанавливать пополнение счёта на срок до 5 лет, а потом возобновлять его.

Статья по теме:  Основные положения федерального закона об ОПС в РФ

Выплаты по ГПП начнутся при наступлении пенсионного возраста (60 женщины/65 мужчины) или через 30 лет после первого взноса (что раньше наступит). В случае смерти гражданина, скопленные средства будут переданы выгодоприобретателям.

Если проект одобрят, то изменения в законодательстве будут приняты с 01.01.2021 г.

Для побуждения к участию в формировании ГПП предполагается введение налоговых льгот для участников и их работодателей.

Чем добровольное пенсионное страхование отличается от обязательного

Главное отличие между двумя видами страховки кроется в названии: в одном случае гражданин сам решает о необходимости страхования, размере и продолжительности взносов, способе пенсионных выплат. В случае обязательных взносов, размер, период и последующие выплаты закреплены на законодательном уровне.

Страховая пенсия (СП)

Выплачивается гражданам ежемесячно и играет роль компенсации дохода, получаемого ими за время трудовой деятельности. В случае смерти застрахованного, может выплачиваться нетрудоспособным членам его семьи. Ежегодно сумма выплаты индексируется.

СП различается по видам:

• по старости;
• по потере кормильца;
• по инвалидности.

В зависимости от вида пенсии, различается и величина постоянной выплаты, установленной к СП.

Накопительная пенсия

Может быть сформирована гражданами, родившимися в 1967 году и позже за счёт взносов, проводимых работодателем и возможным доходом при их инвестировании. По проекту, возможность перевода части взносов на накопительную пенсию была у граждан до 2015 года, но из-за изменений в законодательстве, с января 2015 года все взносы идут на уплату пенсии нынешним пенсионерам. Невозможность перевода установленных 6% взносов на накопительную часть предположительно останется до 2022 года.

Размеры и порядок уплаты взносов

Тариф страховых взносов на ОПС зафиксирован в Налоговом Кодексе РФ (НК РФ) и составляет 22% (ст. 425 ФЗ № 117 от 05.08.2000г.) от заработной платы, которые работодатель ежемесячно 15 числа отчисляет за своего работника в ПФР.

Индивидуальный предприниматель в 2020 году должен перечислить 32 448 рублей, а если его доход превышает 300 тысяч рублей, то ещё + 1% с суммы превышения. Эта сумма выплачивается ежемесячно, либо 1 раз в квартал.

Статья по теме:  Страховое пенсионное обеспечение и обязательное страхование

При добровольном страховании гражданин сам определят размер страховых взносов и частоту их внесения (раз в год, квартал, месяц).

Кому необходимо добровольное страхование

Граждане, за которых работодатель не делает отчислений в ПФР, будут первыми в списке тех, которым необходимо ДПС. Поскольку размер будущей пенсии зависит от величины и продолжительности взносов, накопление которых отражается на индивидуальном лицевом счёте ПФ.

Вторая категория добровольцев – это инвесторы, которые планируют будущее своё и близких. Не взирая на то, что обязательные пенсионные отчисления делаются регулярно, чтобы увеличить размер будущих выплат и застраховаться от непредвиденных обстоятельств, например, от тяжёлого недуга, прибегают к дополнительному пенсионному страхованию.

Пакет документов

Требования к набору документов у разных компаний могут отличаться, но обычно это минимальный набор документов:

• паспорт;
• СНИЛС;
• ИНН.

Также доступно онлайн оформление ДПС, для этого заполняют на сайте компании форму с указанием:

• Ф.И.О.;
• телефона;
• электронной почты.

И переводят указанную сумму, после чего на электронку приходит договор и график платежей.

Минус такого способа – минимальный набор программ.

Тонкости оформления договора

В договоре добровольного пенсионного страхования подробно прописывают условия страховки. Но не всегда страховщик прикладывает к договору правила, которыми он руководствуется и, хотя этот документ обязательно находится в открытом доступе на сайте компании, не все клиенты его в силе освоить, так как, обычно, это талмуд страниц на пятьдесят.

Но даже если не изучены правила страхования, при заключении договора рекомендуется указывать достоверные сведенья и внимательно проверять, что вписано в бумагу, так как даже одна неправильно вписанная буква может обернуться отказом в выплате или наследовании средств. Это особенно важно, когда заключают договор в пользу третьих лиц, например супругов.

Как сформировать достойную пенсию

Несмотря на скромную государственную поддержку, всё же отказываться от неё не стоит, но и полностью полагаться на неё было бы легкомысленно. Поэтому, чтобы после завершения трудовой деятельности быть финансово независимым, нужно комплексно подойти к формированию собственной пенсии.

А способствовать этому будут:

• официальное трудоустройство;
• управление накопительной частью (до 2021 недоступно);
• внесение дополнительных страховых взносов;
• направление на формирование накопительной части пенсии материнского (семейного) капитала;
• добровольное страхование в негосударственном пенсионном фонде или СК.

Причём, выбирая пенсионные программы в страховой компании, клиент дополнительно защищён от несчастных случаев, а в случае смерти, сбережения переходят его наследникам.

Хотя термин «добровольное пенсионное страхование» не закреплён законодательно, комплекс мер, проводимый Пенсионным фондом Российской Федерации, НПФ и страховыми компаниями, поможет гражданам сформировать достойную пенсию.

12 марта 2020

По разъяснениям ПФР в России пенсионное страхование является обязательным для всех трудоустроенных граждан. Обычно взносы за них начисляют и уплачивают в бюджет работодатели. Но человек может и самостоятельно платить добровольные взносы в Пенсионный фонд. Для этого нужно предоставить в ПФР заявление. Рассмотрим, как это сделать и для чего нужна добровольная уплата пенсионных взносов в 2019 году и дальнейших.

Читайте: Почему теряется стаж при заработке дополнительных баллов к пенсии – основные причины и ошибки

Консультант Плюс

Попробуйте бесплатно

Получить доступ

Суть добровольного пенсионного страхования состоит в предоставлении физлицам права самостоятельно и добровольно уплачивать государству взносы (стат. 29 № 167-ФЗ от 15.12.01 г.). Эти средства перечисляются на страховую часть будущей пенсии и позволяют гражданам сформировать права на выплату.

Поясним. По действующим законодательным нормам страховое пенсионное обеспечение назначается по достижении определенного возраста, при наличии минимального количества ПБ (пенсионные баллы) и стажа. Если какое-то из условий не выполняется, пособие не оформят. То есть, даже если человек достиг нужного возраста, но имеет мало стажа или ПБ, ему не будут выплачивать пенсию.

Раньше приходилось довольствоваться социальным пособием, размер которого очень мал. Теперь у населения есть возможность увеличить пенсию (получить на нее права) с помощью добровольной уплаты взносов в Пенсионный фонд. Минимальный размер отчислений устанавливается на федеральном уровне.

Читайте: Завещание накопительной пенсии

• Граждане России при трудоустройстве за пределами страны.
• Физлица в целях уплаты средств за других физлиц, если это не делает страхователь.
• Физлица, на которых не распространяется система ОПС (обязательное пенсионное страхование), но которые проживают (постоянно или временно) в стране и хотят самостоятельно формировать свои пенсионные права.
• Застрахованные физлица (ИП, главы и члены КФХ, частнопрактикующие специалисты), которые перечисляют «за себя» фиксированные платежи, в части превышающей этот размер. Максимально можно уплатить 8-кратный размер МРОТ.
• Самозанятые граждане, которые уплачивают НПД (налог на профессиональный доход).

С 1-го января 2019 года минимальный добровольный страховой взнос в Пенсионный фонд определяется из однократной величины МРОТ. Ранее бралась двукратная величина. С 2019 года нужно заплатить:

• Минимально – произведение одной величины МРОТ в РФ по состоянию на начало года, за который человек перечисляет взносы, и тарифа взносов в ПФР, с корректировкой на 12. То есть, за 2019 год уплатить нужно:

11280 руб. х 22 % х 12 = 29779,20 руб. – это минимальный платеж.

• Максимально – 8-кратная величина МРОТ, перемноженная на тариф, с корректировкой на 12. Таким образом, за 2019 год максимально можно заплатить:

8 х 11280 руб. х 22 % х 12 = 238233,60 руб.

Обратите внимание! Размер взносов к уплате определяется в пропорции к продолжительности периода, в котором гражданин состоял с ПФР во взаимодействии по добровольному страхованию. Перечисление средств за прошлые периоды не предусмотрено.

С 1-го января 2020 года действуют другие размеры добровольных взносов на пенсию. Заплатить за 2020 год придется:

• Минимально – произведение одной величины МРОТ в РФ по состоянию на начало года, за который человек перечисляет взносы, и тарифа взносов в ПФР, с корректировкой на 12. То есть, за 2020 год уплатить нужно:

12130 руб. х 22 % х 12 = 32023,20 руб. – это минимальный платеж.

• Максимально – 8-кратная величина МРОТ, перемноженная на тариф, с корректировкой на 12. Таким образом, за 2020 год максимально можно заплатить:

8 х 12130 руб. х 22 % х 12 = 256185,60 руб.

По взносам в НПФ ограничений в размерах не установлено. Гражданин сам решает, сколько он будет платить (в % от базы или в фиксированной сумме). Средства перечисляются ежемесячно.

Читайте: Новый порядок назначения досрочной пенсии по годам – категории льготников, возраст

Чтобы добровольно перечислять взносы на свою (или чужую) пенсию, подается заявление в Пенсионный фонд. Таким образом физлицо регистрируется в качестве плательщика в системе ОПС. При заполнении заявления указываются ФИО, СНИЛС, место и дата рождения гражданина и другие сведения. Бланк утвержден в Приложении 1 к Приказу Минтруда № 462н от 31.05.17 г. Форма выложена ниже.

Форму заявления о добровольном вступлении физлица в систему ОПС – скачать можно здесь.

Документ подается следующими способами:

• При личном посещении ПФР (или по почте).
• Через работодателя (при уплате взносов на накопительную пенсию).
• Через МФЦ.
• Электронно, к примеру, на портале «Госуслуг».

После получения заявления фонд проверяет информацию. На рассмотрение отводится 10 дн. Затем заявителю направляется уведомление, где указана дата начала взаимодействия по уплате добровольных страховых взносов. Или гражданину может быть выслан отказ, в котором приводятся причины. Если заявка отправлялась по электронке, ответ также поступает через интернет. В случае отказа требуется устранить недочеты и выслать заявление повторно.

Уплата осуществляется по реквизитам, которые формируются на портале ПФР http://www.pfrf.ru/eservices/pay_docs. Пользоваться электронным сервисом можно без входа в Личный кабинет. Распечатанные квитанции также выдаются всем в территориальных отделениях фонда. Уплаченные деньги засчитываются в ПБ и стаж физлица.

С какой периодичностью лучше платить, человек решает самостоятельно. Можно сразу перевести всю сумму или делать перечисления частями. Помните, что расчетный период – это календарный год с учетом даты регистрации гражданина в системе добровольной уплаты взносов на пенсию. На лицевом счете изменения отражаются за прошлый год до 1-го марта года следующего.

Суть

Сразу определим: добровольное и обязательное пенсионное страхование не связаны. Они могут быть оформлены независимо друг от друга, то есть параллельно. Страхование на добровольной основе ни в коем случае не замещает обязательное. То есть при выходе на пенсию человек сможет получать к основному пособию  ощутимую прибавку.

Пенсионное страхование на добровольной основе можно оформить через:

• страховые компании;
• негосударственные пенсионные фонды.

Главное отличие состоит в том, что ежемесячные взносы в этот фонд должны будете перечислять лично вы, а не ваш работодатель. Этот процесс длится до момента наступления страхового случая, то есть выхода на пенсию. Такое страхование является одним из видов личного страхования и пользуется популярностью в России.

Функции

Добровольное пенсионное страхование, как и обязательное, выполняет ряд важнейших функций:

• накопление пенсионных взносов;
• контроль за регулярной и полной выплатой средств участникам договора;
• выделение средств на дополнительные пенсионные выплаты застрахованным лицам;
• по заявлению вкладчиков перенаправление пенсионных накоплений в другие фонды.

За невыполнение взятых на себя обязательств, в том числе за невыплату причитающихся гражданину накоплений, в России предусмотрена гражданская ответственность. Деятельность негосударственных пенсионных фондов и страховых компаний в этой части жестко контролируются государством. Но не стоит обнадеживаться, на рынке страхования предостаточно мошеннических схем. Поэтому прежде, чем доверить свои сбережения фонду, стоит тщательно проанализировать информацию о нем.

Субъекты сделки

Существует две стороны договора добровольного пенсионного страхования.

1. Страховщики – страховые компании, негосударственные пенсионные фонды.
2. Застрахованные – физические лица, заключившие со страховщиком договор добровольного пенсионного страхования.

Важно отметить, что такой договор может заключить абсолютно любое физическое лицо вне зависимости от его гражданства. Именно поэтому деятельность этих организаций в большинстве своем более доходная по сравнению с государственными компаниями. Причем как участник это лицо может выступать в нескольких негосударственных пенсионных фондах, но вот как вкладчик только в каком-то одном.

Особенности

Заключая договор добровольного пенсионного страхования, нужно предельно внимательным. Обычно он имеет типовую форму, но если вам что-то непонятно или не устраивает, то в обязательном порядке нужно прояснить все вопросы.

В соглашении четко указывается случай, который признан страховым: достижение застрахованным лицом пенсионного возраста. Помимо этого также оговаривается как часто и в каком размере вносятся средства. Первый взнос обычно составляет от 9 до 25 тыс. рублей. Затем платеж варьируется от 200 до 1000 рублей в месяц. В ряде программ платежи могут вноситься поквартально, раз в полгода или год.

Важно и то, что оформить такой договор можно не только на себя, но и для любого другого человека (родственника или знакомого). То есть фактически, когда наступит страховой случай прибавку к пенсии будет получать человек, указанный в договоре.

Можно ли приостановить действие договора?

Действие договора добровольного пенсионного страхования прекращается при наступлении следующих условий:

• по окончании выполнения условий договора;
• в связи со смертью застрахованного лица;
• при ликвидации юрлица, которое является вкладчиком при корпоративном страховании;
• при наступлении оговоренных в договоре непредвиденных обстоятельств;
• при одностороннем расторжении, когда заказчик прекратил платить страховые взносы;
• по договоренности участников процесса;
• в судебном порядке при нарушении выполнении условий договора.

Если говорить вообщем, то после заключения договора вкладчик может потребовать его расторжения. Но сам договор прекратит свое действие не менее чем через три месяца после подачи соответствующего заявления. Также путем подачи заявления вкладчик может потребовать изменения условия договора, а страховщик обязан это заявление рассмотреть.

Пример договора добровольного пенсионного страхования.

Ищем отличия

Несмотря на схожесть процессов обязательное и добровольное накопительное пенсионное страхование имеют кардинальные различия:

• добровольное опирается на действие заключенного договора, обязательное – на государство;
• добровольное – это изъявление своего желания; обязательное – выполнение правил государства;
• добровольное дает возможность выбрать оптимальную программу и тариф, обязательное – не дает;
• при добровольном важное значение имеет схема страхования, при обязательном в большей степени важны тарифы и процентные ставки.

Практика заключения договоров на добровольное пенсионное страхование в России пришла с Запада. Именно там люди склонны заботиться о своей пенсии еще до ее наступления, путем накопления капитала. И такой подход в большей степени рассчитан на собственное благосостояние, а не на государственную систему.

Заключая такой договор, вы полностью берете на себя ответственность за ваше будущее. Для России такая практика относительно нова, но она неоднократно доказала свою эффективность.

Уровень финансового благосостояния отечественных пенсионеров оставляет желать лучшего. В том числе именно поэтому государство законодательно предусмотрело дополнительные инструменты накопления гражданами их будущего ежемесячного дохода.

Одним из них и стало добровольное страхование в системе пенсионного обеспечения РФ. Рассмотрим, что же это такое, чем оно отличается от страхования, являющегося обязанностью граждан и их работодателей, и каким образом реализуется на практике.

Что такое добровольное пенсионное страхование

Понятие добровольного пенсионного страхования не раскрывается действующим законодательством. Лишь в некоторых нормативных документах (например, Налоговом кодексе) фигурирует термин негосударственное пенсионное обеспечение (далее также НПО), что на практике является синонимичным понятием.

Простыми словами, под ним понимается вступление в добровольные договорные отношения с негосударственным пенсионным фондом по формированию дополнительной к государственной пенсии. После заключения такого договора у гражданина или его работодателя появляется обязанность в течение определенного периода времени вносить платежи в размере, установленным договором.

Все перечисленные в добровольном порядке средств в дальнейшем будут формировать дополнительную пенсию. Также указанные финансы могут быть перемещены из одной управляющей организации в другую либо получены гражданином или его наследниками.

Кроме НПФ программы добровольного пенсионного страхования предлагаются и страховыми компаниями. В этом случае заключается договор страхования, а застрахованное лицо или страхователь вносит периодические платежи в счет будущей пенсии.

Разница между добровольным и обязательным

Основные различия двух этих видов страхования заложены в самом их наименовании. Обязательное подразумевает обязанность гражданина или его работодателя осуществлять взносы в ПФР на будущее государственное пособие пожилого гражданина. Решение о добровольном страховании принимается самим лицом или его работодателем, государство оставляет возможность использования данного инструмента на усмотрение самих этих лиц.

В рамках НПО лицо, вступающее в договорные отношения с фондом, имеет возможность по своему усмотрению определить:

• размер платежей;
• длительность их перечисления;
• периодичность внесения;
• схему формирования (правила наследования, период начала выплат и т.п.).

Правила НПО устанавливаются управляющими компаниями самостоятельно, но должны подчиняться Типовым страховым правилам, утвержденным Центробанком. Указанные правила НПФ регистрируются в Банке России, а при внесении в них изменений регистрации подлежат и они.

Роль государства в формировании НПО заключается в установлении общих законодательных норм и регулировании деятельности НПФ. Непосредственного участия в формировании негосударственных пенсий власти не принимают, поскольку оно является лишь дополнительным к обязательному страхованию.

Цели и функции добровольного страхования

Основная цель добровольного пенсионного страхования заключается в формировании дополнительного дохода после прекращения гражданином трудовой деятельности в силу возраста. НПО позволяет иметь дополнительный источник ежемесячного дохода наряду с государственным обеспечением. Также этот инструмент позволяет обеспечить гражданину более достойное финансовое состояние в старости.

В качестве одной из функций НПО также можно привести инвестирование средств, т.е. их вложение с целью получения прибыли. Так, некоторые программы НПО подразумевают не только возможность перевода накопленных таким образом средств в другие фонды, но и получение их в дальнейшее личное распоряжение. При грамотном выборе фонда у его вкладчиков имеется возможность накопить определенную сумму, а также приумножить ее в случае финансово грамотной деятельности НПФ.

Рассматриваемый вид страхования также позволяет реализовать возможность граждан, которые трудятся на вредных или опасных работах, выйти на пенсию ранее установленного законом срока. Досрочное НПО позволяет гражданам получать гарантированный ежемесячный доход до наступления права на выплаты со стороны государства, прекратив при этом свою трудовую деятельность.

Еще одна функция – предоставление дополнительных социальных гарантий работникам со стороны работодателя. Так, коллективным договором между организацией и ее сотрудниками может быть предусмотрена обязанность работодателя дополнительно застраховать сотрудников в рамках НПО. Таким образом, работодатель может заинтересовать граждан во вступлении с ним в трудовые отношения, а работник – получить дополнительные гарантии.

Субъекты добровольного страхования

В рамках договора НПО в отношения вступает несколько категорий лиц, т.е. субъектов этих правоотношений:

1. Негосударственный пенсионный фонд – организация, которая оказывает рассматриваемую услугу, принимая взносы, инвестируя их в различные проекты и сферы, и выплачивая негосударственные пенсии действующим пенсионерам или иным лицам, имеющим на это право в соответствии с условиями договора.
2. Вкладчики – лица, осуществляющие внесением регулярных платежей в счет формирования НПО. В качестве этих лиц могут выступать сами граждане, а также их работодатели. Категория последнего не имеет значения, в этом качестве могут выступать как организации, так и индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица. Эти лица всегда выступают второй стороной договора НПО.
3. Участники – те граждане, в интересах которых осуществляются взносы в рамках НПО, т.е. по сути, будущие получатели выплат негосударственной пенсии. В случае внесения взносов гражданином от своего имени и в своих интересах, он одновременно будет являться и участником и вкладчиком.

В качестве самостоятельных субъектов правоотношений по НПО могут выступать управляющие компании, осуществляющие непосредственное инвестирование накапливаемых средств.

Тонкости договора о ДС

Содержание договора рассматриваемого вида ДС устанавливается каждым фондом самостоятельно с учетом норм законодательства. С формой такого документа предварительно до его заключения или визита в офис компании всегда можно ознакомиться на официальном сайте того или иного НПФ.

При этом типовая форма этого документа в ближайшем будущем планируется утвердить Указанием Центробанка, в настоящее время рассматривается и обсуждается его проект.

Итак, на что стоит обратить особое внимание в договоре о ДС:

1. Выбранная пенсионная схема. Каждый НПФ предлагает различные схемы формирования и выплаты негосударственной пенсии в части порядка внесения взносов, получения сумм накопления участником или его правопреемником, времени назначения НПО. В самом тексте договора, как правило, лишь указывается номер такой схемы, расшифровка же ее приведена в Правилах конкретного фонда.
2. Основания возникновения права на получение ежемесячных выплат в рамках НПО.
3. Правила внесения взносов (их размер, периодичность, протяженность времени внесения).
4. Период действия договора.

Рассматриваемый договор касается очень важной сферы, поэтому подлежит тщательному изучению целиком. Это касается не только озвученных моментов, но и всех остальных разделов, будь то права и обязанности сторон, их ответственность, тонкости правопреемства и др.

Программы ДС у НПФ

Каждый НПФ помимо обязательного страхования предлагает программы НПО. Причем принимать участие в такой программе можно также по различным схемам, утверждаемым внутренними правилами фонда. В каждом из них перечень различен. ГАЗФОНД, например, предлагает 7 возможных схем участия, в НПФ «Транснефть» таковых схем уже 10.

В каждом случае они подлежат индивидуальному изучению в зависимости от конкретной ситуации, целях вкладчиков и участников.

Различия этих схем заключается в следующих критериях:

• длительность осуществления пенсионных выплат;
• время наступления права участника на получение ежемесячного дохода в рамках НПО;
• уровень участия в программе работодателя и сотрудника;
• размеры взносов, длительность и периодичность их внесения.

Полный перечень программ и схем конкретного фонда должен быть приведен в его пенсионных правилах, утверждаемых Советом директоров. Любому гражданину должен быть предоставлен свободный доступ для ознакомления с ними.

В заключение отметим, что добровольное страхование в рамках НПО позволяет гражданам самостоятельно сформировать дополнительный источник дохода в пожилом возрасте. ДС служит не только увеличению будущего дохода пенсионера, но может рассматриваться как инвестиция или дополнительная гарантия работнику со стороны работодателя. При заключении договора необходимо ответственно выбрать схему формирования и выплаты НПО.

Полезное видео

Предлагаем посмотреть интересное видео по теме:

Используемые источники:

• https://www.klerk.ru/buh/articles/496013/
• https://gidpostrahovke.ru/pensiya/ops/dobrovolnoe-pensionnoe-strakhovanie.html
• https://raszp.ru/pensii/kak-delat-dobrovolnye-vznosy-v-pensionnyj-fond.html
• https://www.insurance-liability.ru/dobrovolnoe-pensionnoe-straxovanie.html
• https://pfrp.ru/faq/dobrovolnoe-pensionnoe-strahovanie.html